Com o aparecimento do aplicativo WAZE, melhorou bastante a minha vida. Habitualmente eu fazia o trajeto até o meu trabalho entre 40 e 50 minutos. Mas, qualquer problema que houvesse no caminho, poderia se ficar até mais de duas horas.

Eu escutava rádio de trânsito, tentava caminhos alternativos, que muitas vezes piorava o tempo, e chegava em casa irritado, desgastado. Fora que eu dizia que, quando eu ficava mais de uma hora no trânsito, meu bom senso abria a porta e ia embora, me deixando sozinho, batendo boca com os outros motoristas, também irritados como eu.

Depois que apareceu o WAZE, no máximo demorava uma hora, uma hora e quinze para chegar em casa, mesmo com chuvas, enchentes, árvores caindo, passeatas, etc.

Depois eu percebi um outro benefício no WAZE. Como ele marca a hora que você vai chegar, minha ansiedade diminuía muito. Mesmo com o trânsito mais lento do que de costume, eu sabendo que chegaria naquele tempo, me aliviava muito.

E outro dia, pensando na angústia das empresas que estão em dificuldades devido à pandemia do COVID-19, fiz uma analogia em relação ao caminho a ser seguido por estas empresas.

Se a empresa está muito endividada, fluxo de caixa com problemas, dificuldade nas vendas, margens de contribuição ruins, o que fazer para se tentar trilhar por um caminho melhor? Descobrir como está este caminho.

O WAZE de uma empresa está em se ter uma boa Administração Financeira, uma boa Análise Econômica e um bom Planejamento Estratégico. Com estas ferramentas, tem se os caminhos e serem percorridos. E como o WAZE, se houver algum imprevisto, elas indicarão uma nova rota. E quanto mais apuradas estas ferramentas, serão dadas em que tempo se darão para sair da crise. Com isso se diminui a ansiedade e tensão.

Infelizmente a maioria das empresas não tem estas ferramentas. Vão tocando a crise conforme vão aparecendo os problemas, que muitas vezes surgem de uma vez e em grande número. Às vezes até conseguem sair da crise, porém com sequelas fortes, como perda grande de patrimônio, desperdício de recursos com juros, grandes estresses e adoecimento.

Em minha última experiência, fiz todo o diagnóstico de uma empresa, os controles, o planejamento e descobrimos que a situação era até de penúria. Porém, cheguei à conclusão que o que eu fiz foi acender os faróis da empresa. Enxergou-se os enormes buracos e obstáculos que a estrada tinha.

O meu trabalho foi interrompido, mas com criatividade e coragem, o novo gestor, com sua diretoria, superará os problemas, pois já sabem onde eles estão.

Márcio José Ramos

Ele contratou um consultor para ajudá-lo na reestruturação da empresa. Pediu minha ajuda no acompanhamento do trabalho.

Foi feito um diagnóstico que constatava que a empresa tinha um mínimo de organização. Tinha um sistema de informática que controlava o processo operacional, tinha a parte financeira, porém esta funcionava somente para conferir o caixa, as compras e os bancos.

Quando se iniciou o levantamento de dados financeiros, foi percebido que o sistema tinha vários problemas. A empresa que era responsável pelo sistema não se dispôs a fazer as mudanças, apesar de simples. Estavam com problemas internos. Foi procurado um novo sistema, que está em fase de implantação. E é mais barata a manutenção mensal, a primeira contenção de despesa realizada.

Com toda a dificuldade de levantamento de dados, foram feitos levantamentos mensais das receitas e despesas. Foram feitas classificações de receita e despesas com um novo Plano de Contas e Centro de Custos.

Foi constatado um déficit na maioria dos meses. Com alguma margem de erro, pois os números não são tão precisos, foi encontrado o ponto de equilíbrio da empresa, isto é, quanto ela precisava faturar para cobrir todas as despesas do mês, incluindo Pró-Labore e amortização de dívidas.

Analisando os custos, observou-se problemas na área técnica, problemas nas comissões pagas aos funcionários, que não gerava estímulo e nem produtividade. Foi detectado uma falta de motivação na pessoa mais antiga de casa, com o salário mais alto e com baixa produtividade. Foi proposto a ele um novo tipo de trabalho externo, com liberdade de ter seus próprios clientes, o desligamento do vínculo empregatício, tornando-se um prestador de serviço terceirizado. Parece que está caminhando bem a solução proposta.

Propus balancetes gerenciais e análise de resultados mensais, com indicadores de endividamento, margens de contribuição, rentabilidade. Percebi que esta parte está caminhando muito lentamente. É aquela velha história de que quando se depara com uma situação difícil da empresa, há um certo receio de se encontrar problemas não solucionáveis. Então se procrastina, vai se adiando a implantação.

Ainda não falei com ele sobre o Planejamento Estratégico. Assunto ainda cercado de muito tabu. Os empresários acham complicado, que empresa de menor porte não precisa, e acabam não valorizando este trabalho. Por achar um tema de grande relevância para as empresas, vou tratar em um artigo específico sobre ele.

E no futuro darei notícias da empresa de meu amigo.

Márcio José Ramos

Tudo tem um limite e a empresa já tinha chegado no limite. Comentou ainda que estava na segunda empresa, pois a primeira tinha tido problemas financeiros há cerca de 15 anos atrás, só que daquela vez tinha tido problemas com empréstimos bancários. E agora estava pensando em abandonar esta empresa e partir para uma terceira jornada. O que eu achava?

A situação deste meu amigo não é diferente de milhares de empresas que vão sucumbindo ao longo do tempo. Como a maioria dos empresários, de micro a médias empresas, não tem em suas empresas uma administração financeira, uma análise econômica de custos e margens, e muito menos um planejamento estratégico. O resultado acaba sendo o final, senão de uma empresa, pelo menos de um CNPJ.

As histórias se repetem. Inicia-se o negócio, ou herda-se ele, e não se investe um mínimo de tempo e de energia em administrá-lo com controle. Na realidade, o que estas empresas têm é um prejuízo, às vezes constantes, às vezes sazonais, que vão corroendo seu capital e suas reservas, depois o patrimônio dos sócios, e devagarinho vai caminhando para a insolvência.

Continuando a conversa com o meu amigo, falei do prejuízo constante que a empresa dele estava tendo, pois se não conseguia pagar os impostos, ela não estava cobrindo todas as despesas. Ele ainda argumentou que todos os financiamentos bancários estavam em ordem, que a situação não era tão ruim. Pois é, continuei argumentando, mas ele precisava pagar os impostos, não tão altos assim, afinal ele é optante pelo SIMPLES.

Ainda falei que ele precisava mergulhar nos números da empresa e descobrir onde estava realmente o problema, se na margem de contribuição dos serviços prestados, se nas despesas fixas, ou mesmo no pró-labore dos sócios. Quando enfim ele me confessou que tinha receio de abrir os números e descobrir que a empresa era inviável.

E é assim mesmo que fazemos quando encontramos os problemas difíceis. Às vezes fugimos deles, por medo de não darmos conta de resolvê-los. A situação vai se agravando e, quando aparece alguma crise de mercado, como esta que estamos passando, jogamos a culpa na crise. E se não resolvemos o problema, pelo menos ele está justificado.

Por fim argumentei que ele era um empresário corajoso, pois não é fácil tocar uma empresa em um país tão complexo, e com certeza bastante criativo, pois estava há quase trinta anos no mercado. Então, se ele de fato se colocasse à frente dos problemas reais, com certeza conseguiria resolvê-los, era uma questão de tempo, persistência e paciência. Precisava de uma atitude firme dele para iniciar esta caminhada.

Parece que ele aceitou os meus argumentos. Começou a se mexer. Contratou um profissional para atendê-lo. O que ele fez? Comentamos no próximo artigo.

Márcio José Ramos

Nesses anos vividos, vi muitas dívidas crescerem por falta de coragem de enfrentá-las, quando não eram tão grandes assim.

E o que nos assusta? A vergonha de ser devedor, de ter seu nome incluído nas listas de devedores do SPC, SERASA. Ou mesmo ter seu crédito negado em um banco, uma loja. O que os amigos, os parentes, os vizinhos vão dizer!

Como a maioria absoluta não nasceu em berço esplêndido, deveríamos deixar nosso moralismo de lado e observar que empresas, e mesmo pessoas físicas, tem ciclos financeiros. A empresa tem os momentos bons e ruins, fases de crescimento. E as pessoas tem o crescimento dos filhos, compra da casa própria e eventuais problemas de saúde e desemprego. E erramos também, mas podemos aprender com os erros.

Portanto, quando chegarmos a um ponto perigoso de nossas contas, devemos nos preparar para enfrentar o problema. E de cabeça fria, pois raciocinamos melhor assim. Então vejamos as principais etapas:

– Nunca se esconda do credor, mesmo que não tenha recursos para pagá-lo;

– Priorize quem tem que ser pago primeiro, o que você não pode ficar sem, de jeito nenhum;

– Ter paciência. Quando aparecer o recurso, não dá para pagar a todos de uma vez;

– Cuidado com acordos que não podem ser cumpridos. Voltemos à paciência;

– O alongamento dos prazos de pagamento é um grande aliado. Tenha uma visão longa ou longuíssima com uma boa estratégia;

– Nem sempre fazer dívida nova para pagar dívida velha é um bom negócio.

– Às vezes é preciso mostrar os dentes. Se necessário, um assessoramento jurídico te garante boas negociações.

– É preciso se fortalecer, mostrar seus pontos fortes;

– A negativação é uma poderosa arma dos credores. Porém, se enfrentá-la por um tempo, terá quebrado uma grande força da negociação de seu opositor;

Se você já se organizou para enfrentar esta situação, melhor. Senão, é tempo de preparar a sua empresa, ou suas finanças pessoais, para saber quais as causas de ter chegado neste ponto. Um bom profissional te dará uma boa retaguarda e segurança para enfrentar a situação.

Márcio José Ramos

Márcio José Ramos